Excel會計實務模板應用大全書

第0章 學習指南
0.1　財務人員製錶效率低下的原因分析 2
0.1.1 Excel知識欠缺，做張表得摸索半天 2
0.1.2 不懂Excel操作技巧，想偷懶都難 2
0.1.3 不知如何利用Excel範本 3
0.1.4 操作方法不當，缺少專業製錶理念 3
0.2　財務人員不加班的秘密——用好Excel 4
0.2.1 善用Excel的資料處理功能 4
0.2.2 總結經驗，掌握技巧 4
0.2.3 製作擴展性強的範本 5
0.3　讓Excel能夠“一可賽二”的內功心法 5
0.3.1 遵守財務製錶三大原則 5
0.3.2 正確區分來源資料表與資料分析表 6
0.3.3 善於將Excel與Word等軟體聯用 6

上篇 必備技巧

第 1章 Excel製表規範及資料錄入技巧
1.1　表格設計基本規範 9
1.1.1 儲存格合併不亂用 9
1.1.2 欄位統一要常用 9
1.2　不同類型會計表格的製作要求 10
1.2.1 資料錄入型表格的製作要求 10
1.2.2 計算統計型表格的製作要求 10
1.2.3 報表分析型表格的製作要求 10
1.3　表格資料登錄的方法 10
1.3.1 數值型資料的輸入 11
1.3.2 日期型資料的輸入 11
1.3.3 填充有規律的資料 12
1.3.4 同時輸入相同的資料 15
1.3.5 利用記錄單輸入資料 15
1.4　事半功倍——掌握高效處理資料的技巧 16
1.4.1 選擇性粘貼功能的妙用 16
1.4.2 查找與替換還可以這樣使用 17
1.4.3 用資料驗證功能防出錯 20
1.4.4 定位功能的應用 22
1.5　以一敵百——範本的使用 23
1.5.1 保存和使用Excel範本 23
1.5.2 修改範本資料 24
1.6　疑難排解 25
第 2章 高效管理資料

2.1　數據的排序 27
2.1.1 按多關鍵字排序 27
2.1.2 按儲存格顏色排序 28
2.1.3 按行排序 29
2.1.4 自訂排序 30
2.2　數據的篩選 31
2.2.1 滿足一個條件的篩選 31
2.2.2 同時滿足多個條件的篩選 32
2.3　資料的分類匯總 32
2.3.1 簡單分類匯總 33
2.3.2 高級分類匯總 34
2.3.3 分級顯示分類匯總 35
2.4　資料分析——樞紐分析表 35
2.4.1 創建樞紐分析表 35
2.4.2 樞紐分析表常見的使用方法 36
2.5　資料展示——圖表 44
2.5.1 圖表的結構 45
2.5.2 創建圖表 46
2.5.3 編輯與美化圖表 50
2.5.4 使用迷你圖 56
2.6　疑難排解 57

第3章 常用函數的使用
3.1　公式與函數的基本用法 59
3.1.1 認識公式與函數 59
3.1.2 公式與函數中的運算子 60
3.1.3 儲存格的引用 61
3.1.4 插入公式與函數 62
3.2　邏輯函數 64
3.2.1 條件判斷首選它——IF函數 64
3.2.2 條件判斷的小助手——AND和OR函數 65
3.3　統計函數 67
3.3.1 求和——SUM和SUMIF函數 67
3.3.2 求平均值——AVERAGE和AVERAGEIF函數 70
3.3.3 計數——COUNT、COUNTIF、COUNTA和COUNTBLANK函數 71
3.3.4 找最值——MAX和MIN函數 75
3.3.5 排名——RANK函數 75
3.4　查找與引用函數 77
3.4.1 LOOKUP、VLOOKUP和HLOOKUP函數 77
3.4.2 LEFT、RIGHT和MID函數 81
3.5　財務函數 84
3.5.1 折舊計算——SLN、DDB、SYD函數 84
3.5.2 投資與還款——PMT、CUMPRINC函數 86
3.6　疑難排解 87

第4章 列印與輸出Excel表格
4.1　頁面設置 89
4.1.1 設置頁邊距 89
4.1.2 設置頁面紙張 90
4.1.3 設置頁眉和頁腳 91
4.1.4 插入與調整分頁符 94
4.2　列印設置與列印 96
4.2.1 設置列印範圍 96
4.2.2 設置列印標題 96
4.2.3 設置其他列印參數 97
4.2.4 列印表格資料 98
4.3　Excel表格資料的輸出與保護 99
4.3.1 將Excel表格輸出到Word和PPT 99
4.3.2 將Excel表格輸出為PDF文檔 102
4.3.3 將Excel表格共用使用 102
4.3.4 保護Excel表格資料 105
4.4　疑難排解 107

下篇 會計核算與範本範例

第5章 會計記帳核算
5.1　會計記帳的一般流程與方法 110
5.1.1 認識科目匯總表賬務處理常式 110
5.1.2 科目匯總表賬務處理常式中各範本之間的關係 110
5.2　範本1：記帳憑證 111
5.2.1 記帳憑證的結構 111
5.2.2 設計記帳憑證範本並編制記帳憑證 112
5.3　範本2：現金日記帳 117
5.3.1 現金日記帳對現金收支情況的反映 117
5.3.2 登記現金日記帳並計算餘額 118
5.4　範本3：銀行存款日記帳 123
5.5　範本4：明細帳 124
5.5.1 明細帳的賬頁格式 124
5.5.2 設計並使用應收賬款明細帳範本 125
5.6　範本5：科目匯總表 129
5.6.1 科目匯總表的結構與資料來源 129
5.6.2 編制科目匯總表並合計發生額 130
5.7　範本6：總帳 132
5.7.1 總帳的結構 132
5.7.2 利用科目匯總表登記總帳 133
5.8　範本7：試算平衡表 137
5.8.1 試算平衡表的結構及平衡公式 137
5.8.2 編制試算平衡表並進行試算平衡 138
5.9　範本8：資產負債表 143
5.9.1 資產負債表的結構 143
5.9.2 資產負債表的編制 144
5.10　範本9：利潤表 147
5.10.1 利潤表的結構 147
5.10.2 利潤表的編制 148
5.11　會計真案 150
5.11.1 根據A實業有限公司的經濟業務編制記帳憑證並登記日記帳 150
5.11.2 編制A實業有限公司2018年6月的利潤表 150
5.12　疑難排解 151

第6章 現金業務的管理與核算
6.1　出納與現金管理 154
6.1.1 出納的工作範圍 154
6.1.2 現金管理的內容 154
6.1.3 與現金管理相關的常用範本 155
6.2　範本1：現金領用申請管理表 155
6.2.1 現金領用申請管理表的內容 155
6.2.2 登記現金申領資料並進行合計與統計 156
6.3　範本2：現金繳款統計表 160
6.3.1 現金繳款統計表的統計內容 160
6.3.2 統計現金繳款資料並使用直條圖查看繳款數額 160
6.4　範本3：費用報銷匯總表 164
6.4.1 費用報銷匯總表的內容 164
6.4.2 登記費用報銷匯總表並匯總報銷的費用 164
6.5　範本4：支票領用情況表 167
6.5.1 支票領用情況表的統計物件 167
6.5.2 登記支票領用情況表並進行統計匯總 168
6.6　範本5：現金日報表 170
6.6.1 現金日報表的內容 171
6.6.2 登記現金日報表 171
6.7　會計真案 176
6.7.1 備用金管理 176
6.7.2 庫存現金限額的確定 177
6.8　疑難排解 178

第7章 職工工資核算
7.1　工資核算中的社保費用與個人所得稅 180
7.1.1 社會保險 180
7.1.2 個人所得稅 180
7.1.3 工資核算涉及的表格範本 181
7.2　範本1：員工資訊表 181
7.2.1 員工資訊表反映的內容 181
7.2.2 編輯員工資訊表的基礎資料 182
7.3　範本2：考勤明細表 186
7.3.1 考勤明細表的內容 186
7.3.2 登記並計算員工考勤情況 187
7.4　範本3：社保繳費明細表 190
7.4.1 員工個人應繳納的社保費用 190
7.4.2 計算個人應繳納的社保費用 191
7.5　範本4：工資明細表 194
7.5.1 工資明細表的結構 194
7.5.2 計算並統計員工工資 195
7.6　會計真案 201
7.6.1 涉及績效工資和加班工資的核算 201
7.6.2 在Excel中製作工資條 202
7.7　疑難排解 204

第8章 成本核算與分析
8.1　成本核算與分析概述 206
8.1.1 成本核算與分析的核心資料 206
8.1.2 成本核算與分析所涉及表格之間的關係 206
8.2　範本1：產品成本分配匯總表 206
8.2.1 產品成本分配匯總表的計算物件和計算方法 207
8.2.2 歸集與分配產品成本，並計算產品單位成本 208
8.3　範本2：產品生產成本核算表 210
8.3.1 產品生產成本核算表的作用 210
8.3.2 核算並分析產品成本 212
8.4　範本3：產品總成本分析表 214
8.4.1 產品總成本分析表的分析物件 214
8.4.2 計算並分析產品總成本分析表 215
8.5　會計真案 218
8.5.1 按成本專案核算產品的生產成本 218
8.5.2 使用構成比率分析法分析成本資料 219
8.6　疑難排解 220

第9章 應收賬款的核算與分析
9.1　應收賬款及其管理 222
9.1.1 應收賬款明細表的收集與整理 222
9.1.2 借助多種表格管理應收賬款 223
9.2　範本1：應收賬款統計表 223
9.2.1 應收賬款統計表的統計物件 223
9.2.2 統計應收賬款的明細情況 224
9.3　範本2：應收賬款賬齡分析表 228
9.3.1 分析應收賬款的賬齡情況 228
9.3.2 通過邏輯判斷與自動計算實現賬齡分析 229
9.4　範本3：壞賬準備計提表 234
9.4.1 壞賬準備的計提方法 235
9.4.2 引用資料快速計提壞賬準備 235
9.5　會計真案 237
9.5.1 計算A企業年末應計提的壞賬準備金 237
9.5.2 分析B企業應收賬款周轉率 238
9.6　疑難排解 240

第 10章 納稅申報表的計算與填列
10.1　企業常用的納稅申報表 242
10.2　範本1：增值稅納稅申報表 242
10.2.1 增值稅納稅申報表的結構 242
10.2.2 填制增值稅納稅申報表 244
10.3　範本2：企業所得稅納稅申報表 252
10.3.1 企業所得稅納稅申報表的結構 252
10.3.2 填制企業所得稅納稅申報表 253
10.4　範本3：綜合納稅申報表 256
10.4.1 綜合納稅申報表的結構 256
10.4.2 填制綜合納稅申報表 256
10.5　會計真案 259
10.5.1 小規模納稅人增值稅納稅申報的填制 259
10.5.2 企業所得稅納稅申報的填制 260
10.6　疑難排解 261

第 11章 財務分析與評價
11.1　財務分析的作用和資料來源 263
11.2　範本1：財務比率分析表 263
11.2.1 財務比率分析表的結構與相關比率 263
11.2.2 計算並分析企業財務比率資料 264
11.3　範本2 ：杜邦分析表 267
11.3.1 杜邦分析體系與杜邦分析表的結構 267
11.3.2 計算並分析杜邦分析表 269
11.4　會計真案 271
11.4.1 通過比率分析法分析財務指標 271
11.4.2 使用杜邦分析法計算企業的淨資產收益率 271
11.5　疑難排解 272