新企業表單實務攻略 2 財會銷售

【出納管理】
TCA01　現金收支日報表
TCA02　收支日報表
TCA03　結存日報表
TCA04　銀行借款登記卡
TCA05　銀行存款調節表
TCA06　銀行短期借款明細表
TCA07　財務日報表
TCA08　現金及銀行收支報表
TCA09　資金狀況表
TCA10　票據動態日報表
TCA11　票據及存款日報表
TCA12　問題帳款報告書
TCA13　問題帳款報告表
TCA14　零用金∕支票申請單
TCA15　零用金報支表
TCA16　支出證明單
TCA17　賒購餘額明細表
TCA18　付款簽回單
TCA19　保證票據控制表
TCA20　客票退票通知書
TCA21　零用金撥補申請表
TCA22　付款簽收簿

【資金預算】
TCB01　年度材料耗用預算表
TCB02　年度產品別生產量預算表
TCB03　年度費用預算表
TCB04　營業收入預算表
TCB05　管理費用預算差異分析表
TCB06　營業費用預算表
TCB07　主要材料採購預算表
TCB08　生產成本預算表
TCB09　資本支出預計表
TCB10　資金來源運用預計表
TCB11　季銷售預算表
TCB12　年度銷貨成本預算表
TCB13　工繳彙總表

【其他財務管理】
TCC01　盤點人員編組表
TCC02　存貨盤點卡
TCC03　資產盤點卡
TCC04　存貨盤點卡使用情形控制表
TCC05　資產盤點卡使用情形控制表
TCC06　盤點卡控制彙總表
TCC07　材料∕副料∕物料盤點清冊
TCC08　成品∕在製品盤點清冊
TCC09　財產盤點清冊
TCC10　有價證券盤點清冊
TCC11　託外加工料品盤點清冊
TCC12　現金盤點報告表
TCC13　票據盤點報告表
TCC14　盤點盈虧報告表

【會計憑證簿籍】
TCD01　收入傳票
TCD02　支出傳票
TCD03　轉帳傳票
TCD04　日記帳
TCD05　現金帳
TCD06　進貨帳
TCD07　銷貨帳
TCD08　總分類帳
TCD09　銀行存款明細帳
TCD10　應收帳款明細帳
TCD11　材料明細帳
TCD12　製造費用明細帳

【帳務相關明細表】
TCE01　現金及銀行存款明細表
TCE02　短期投資明細表
TCE03　應收票據明細表(1)
TCE04　應收票據明細表(2)
TCE05　應收帳款明細表(1)
TCE06　應收帳款明細表(2)
TCE07　應收帳款異動明細表
TCE08　其他應收款明細表
TCE09　存貨明細表(1)
TCE10　存貨明細表(2)
TCE11　預付款項明細表
TCE12　其他流動資產明細表
TCE13　基金變動明細表
TCE14　長期投資變動明細表
TCE15　長期債券投資變動明細表
TCE16　其他長期投資變動明細表
TCE17　固定資產增減變動明細表
TCE18　固定資產累計折舊明細表
TCE19　無形資產變動明細表
TCE20　其他資產明細表
TCE21　短期借款明細表
TCE22　應付票據明細表
TCE23　應付帳款明細表
TCE24　應付費用明細表
TCE25　其他應付款明細表
TCE26　預收款項明細表
TCE27　其他流動負債明細表
TCE28　長期借款明細表
TCE29　其他負債明細表
TCE30　銷貨明細表
TCE31　營業收入明細表
TCE32　營業成本明細表
TCE33　製造費用明細表
TCE34　推銷費用明細表
TCE35　管理及總務費用明細表
TCE36　研究及發展費用明細表
TCE37　營業外收支明細表

【會計報告分析】
TCF01　現金流量表
TCF02　損益表
TCF03　資產負債表
TCF04　財務比率分析表
TCF05　股東權益變動表
TCF06　損益比較表
TCF07　總資產比較表
TCF08　總資本比較表
TCF09　產品成本比較表
TCF10　工繳彙總比較表
TCF11　採購比較表
TCF12　基準單位成本分攤計算表
TCF13　國外購料成本彙總表
TCF14　財務比率分析表(1)
TCF15　財務比率分析表(2)
TCF16　利益增減分析表
TCF17　資金運用分析表
TCF18　帳齡分析表
TCF19　應收帳款帳齡分析表
TCF20　產品別銷售毛利分析表
TCF21　批次別毛利分析表
TCF22　批次成本計算分析表
TCF23　人工分析表

【會計相關事務】
TCG01　科目日計表
TCG02　配方清單
TCG03　產品別標準成本表
TCG04　銷售日計表
TCG05　銷貨日報表
TCG06　應收帳日報表
TCG07　應收帳款月報表
TCG08　出退貨月報表
TCG09　存貨月報表
TCG10　料品入出庫月報表

【控制稽核】
TCH01　內部稽核人員名冊
TCH02　年度稽核工作計劃表
TCH03　年度稽核計劃∕執行申報表
TCH04　稽核執行通知單
TCH05　工作底稿報告單
TCH06　稽核報告
TCH07　改善聯絡單
TCH08　年度異常事項改善情形申報表

【其他會計管理】
TCI01　財產目錄
TCI02　固定資產登記卡1
TCI03　固定資產登記卡2
TCI04　薪資表
TCI05　銷貨退回進貨退出或折讓證明單

【一般業務處理】
TDA01　估價單
TDA02　估價單追查紀錄表
TDA03　訂貨單
TDA04　銷貨申請單
TDA05　銷貨月報表
TDA06　折讓證明單
TDA07　折讓呈報單
TDA08　銷貨退回證明單
TDA09　調撥申請單
TDA10　配撥單
TDA11　送貨單
TDA12　成品借用單
TDA13　託運單
TDA14　收入日報表
TDA15　應收帳款明細表
TDA16　繳款明細單
TDA17　銷貨日報表
TDA18　非規格品建議表
TDA19　樣品需求單
TDA20　其他出庫單
TDA21　其他入庫單
TDA22　受訂單日報表
TDA23　製造通知單
TDA24　銷貨出庫單
TDA25　客訴紀錄單
TDA26　銷貨退回單
TDA27　出口貿易客戶紀錄卡
TDA28　月份外銷計劃表

【行銷業務調查】
TDB01　競爭產品市場價格調查表
TDB02　商品別佔有率分析表
TDB03　試銷狀況調查表
TDB04　銷售點客層調查表
TDB05　銷售點購買率調查報告表
TDB06　滯銷商品調查分析表

【行銷通路管理】
TDC01　客戶資料管理卡1
TDC02　客戶資料管理卡2
TDC03　客戶資料卡
TDC04　開拓經銷點調查報告書
TDC05　客戶信用調查表
TDC06　客戶調查表
TDC07　客戶信用核定呈報單
TDC08　經銷商擔保作業申請表
TDC09　經銷點抵押設定申請書
TDC10　抵押品塗銷申請表
TDC11　客戶往來交易紀錄表
TDC12　月份客戶別銷貨統計表
TDC13　應收帳款異常報告表
TDC14　經銷點停止交易報告書
TDC15　經銷商撤銷擔保作業報告單
TDC16　客戶招牌資料卡

【營業人員管理】
TDD01　月份營業員效率報告表
TDD02　營業員年度業績統計表
TDD03　拜訪計劃表
TDD04　營業人員訪問計劃日報表
TDD05　新拓客戶訪問紀錄表
TDD06　訪問紀錄單
TDD07　營業工作日報表
TDD08　業務工作日報表
TDD09　單位業績日報表
TDD10　月份業績檢討報告
TDD11　業務別銷售月報表
TDD12　月份商品別銷售月報表
TDD13　年度商品銷售分析表
TDD14　年度銷售比較表
TDD15　商品銷售預估表
TDD16　經銷點商品銷售統計表
TDD17　年度廣告促銷計劃表

【其他營業管理】
TDE01　服務紀錄暨修理報繳單
TDE02　售後服務電話訪問報告單
TDE03　商品回修單
TDE04　抱怨紀錄單
TDE05　客戶抱怨聯絡單
TDE06　月份客戶抱怨案件統計表
TDE07　銷貨日報表
TDE08　應收帳款明細帳
TDE09　應收帳款月報表
TDE10　存貨明細帳
TDE11　存貨月報表

序

　　智囊團自成立以來，歷經十六年的風雨洗禮，在與兩岸中小企業，頻頻接觸的過程中，深切地瞭解到當前中小企業內部控管上遭遇的瓶頸，殷殷需要一套與時同進（配合當前法令規定），且又簡明、務實、完善的「企業實務應用文件」範例工具書，以饜中小企業參閱、研擬、學習之需。

　　「企業實務應用文件」屬現代應用文書，其道雖小，為用卻廣。看似簡單，學問甚大，憑空想像，困難重重。故古有進士而不能書一市井借據者，今有學士而不能書一應用文書者，此無關乎學歷，實乃實務經驗不足所致。有鑒於此，智囊團以多年兩岸中小企業實務輔導經驗與研究心得，針對癥結所在，結合相關顧問、專家與菁英，以現代精簡語體與企業效率控管為原則，朝標準化、制度化方向，自一九九六年起，陸續出版多套簡明易行的「企業實務應用文件」範例工具書。

　　二○○三年為便於兩岸中小企業普遍落實採用，將所有已出版與未出版之稿件，重新分門別類整編，去蕪存菁，融合一體。繁體叢書定名為『企業應用管理百科』系列（適用於台灣法規），簡體叢書定名為『中國現代企管百科』系列（適用於大陸法規）；繁體與簡體叢書之措詞用語，均力求精美完善，且益加要求淺顯實用，兩岸閱者倘有所得，實為智囊團之深幸也。

　　『企業應用管理百科』初版（二○○三年）、修版（二○○七年）發行以來，備受厚愛，荷承洽詢訂購，殊覺榮幸，倍增惕勉，求精求進。惟現今法規多有修訂，為求與時同進，年前結合多位顧問、專家與菁英，針對相關類項及實務內容，暨許多新觀念、新需求，進行改版、新訂作業，若干內容酌予修正、補充或新增冊，以利實用，重新定名為『新企業應用管理百科』。

　　『新企業應用管理百科』，分為六組套書二十冊，分門別類列舉出190則企業規章範例、40則公開發行範例、40則ISO 9001範例、860則企業表單範例、100則企業契約範例、390則企業書函範例，舉凡中小企業現今在經營管理上必備之相關「企業實務應用文件」範例，幾已涵蓋在內。

　　此外，『新企業應用管理百科』，以標準化、系統化之觀念，配合ISO文件之組織邏輯，編擬出全部內容，完全符合資訊化的科學管理潮流。參酌採用『新企業應用管理百科』系列，從開始就構建企業制度的基礎（基本功夫），成為符合ISO認證或公開發行公司，所要求之管理制度的卓越企業。

　　『新企業應用管理百科』所舉範例，可就所需，信手拿來，使用者可有無師自通之樂，教授者可有免東翻西閱之勞。無論是企業實務之用、員工學習之用、大專院校教本之用，均極相宜。此外，在應用範例撰擬過程中，如配合使用智囊團叢書之相關編輯版本，那將會更得心應手，倍增效果。

　　新版編校過程中，承蒙多位顧問、專家及菁英，與智囊團編譯中心同仁，煞費苦心，盡心盡力合作，予以重新研討編校，在此致由衷謝忱與敬意！

　　智囊團叢書，在十多年來的多次新、修、改版發行期間，陸續承蒙：前財政部長，現東海大學董事長、台港策進會董事長 林振國先生；前中華民國會計師公會全國聯合會理事長，現名譽理事長 黃嘉明先生；前中國生產力中心總經理，現全球華人競爭力基金會董事長 石滋宜先生等多位前輩給予關愛，並在百忙中概予作序，在此重申致由衷的謝忱與敬意。

　　叢書又陸續承蒙：前交通大學管理科學研究所所長，現長庚大學管理學院院長 吳壽山博士；前台灣大學商學研究所教授，現國家實驗研究院院長 陳文華博士；前政治大學企研所教授，現立法委員 賴士葆博士；前中華經濟研究院大陸經濟所副所長，現陸委會副主委 高長博士；前政治大學銀行學系教授，現實踐大學財務金融與保險研究所講座教授 張春雄博士等多位前輩給予關愛，並在百忙中概予推薦，在此重申致由衷的謝忱與敬意。

　　『新企業應用管理百科』或仍有掛漏之處，有賴參酌者觸類旁通，靈活運用，配合企業實際需要，益以修訂出權責相宜且實用可行的「企業實務應用文件」。付梓前夕，私衷感奮之餘，謹書數言，以為之序。

智囊團顧問股份有限公司
發行人　張國光　附識
二○一一年八月吉日