中美英基金法比較與實務(Bilingual·中英文對照)

第一部分 概 論
　第一章 基金的內涵及特征
　　第一節 什麼是基金
　　第二節 證券投資基金的分類
　　　一、開放式基金和封閉式基金
　　　二、契約型投資基金和公司型投資基金
　　　三、股票基金、債券基金、貨幣市場基金等
　　　四、成長型基金、價值型基金和平衡型基金
　　　五、主動型基金和被動型（指數）基金
　　第三節 基金的治理結構與特征
　　　一、基金治理結構
　　　二、基金的特點
　第二章 基金的法律性質與特征
　　第一節 法律性質與特征
　　第二節 投資基金法律關系的主體
　第三章 英、美基金業概況及立法史
　　第一節 英國基金業概況及立法史
　　　一、英國基金市場概述
　　　二、英國基金立法史與特征
　　第二節 美國基金業概況及立法史
　　　一、美國基金市場概述
　　　二、美國基金立法歷史
　　　三、美國證券投資基金監管法的特征
第二部分 美國基金法規與案例分析
　第四章 《美國1940年投資公司法》（中文）
　第五章 《美國1940年投資顧問法》（中文）
　第六章 美國基金法概述與實務案例分析
　　第一節 美國證券投資基金的監管框架及職業誠信核心理念
　　　一、美國投資基金的監管框架
　　　二、信托法理念和職業誠信義務
　　第二節 美國證券投資基金主體立法概述
　　　一、投資公司法所調整的公司——法定概念、豁免及分類
　　　二、基金管理人的設立與注冊
　　　三、管理咨詢服務協議
　　　四、佣金
　　　五、反欺詐條款
　　　六、基金管理人對客戶的職業誠信義務
　　　七、基金管理人的信息披露義務
　　　八、基金營銷、推介和客戶托管服務
　　　九、保存賬冊和記錄制度
　　　十、侵權訴訟
　　　十一、證券監管機構對基金管理人的檢查和行政處罰
　　　十二、對外國投資基金設置的障礙
　　第三節 美國證券投資基金案例分析與最新動態
　　　一、簡介
　　　二、違規行為主要做法
　　　三、相關措施及動向
　　　四、對我國基金業的啟示
第三部分 英國基金法規與評析
　第七章 《英國2000年受托人法》（中文）
　第八章 《英國2000年金融服務與市場法》（集合投資計划）（中文）
　第九章 英國基金法律制度評析
　　第一節 信托法基礎
　　　一、信托法傳統
　　　二、信托理念在《2000年金融服務與市場法》集合投資計划中的直接體現
　　　三、基金信托治理的不足
　　第二節 制定法及相關規則、條例
　　　一、職業誠信義務在其他制定法中的體現
　　　二、英國集合投資計划的治理結構
　　第三節 學理和判例體現
　　第四節 自律內容
第四部分 中國證券基金法及比較研究
　第十章 中國證券投資基金市場分析與法律解讀——兼國際比較疏議
　　第一節 中國基金市場概述
　　　一、國內基金業產生與發展
　　　二、「基金黑幕」事件
　　　三、基金對我國證券市場、金融體系和社會經濟生活的影響和作用
　　　四、國內基金市場現狀
　　　五、近年基金市場的問題
　　第二節 當前中國基金業立法的特點及存在的問題
　　　一、基金立法歷程
　　　二、現行基金法律制度的核心
　　　三、當前中國基金業立法中存在的問題
　　第三節 中、英、美基金業立法的比較分析
　　　一、立法范圍過窄
　　　二、基金治理結構
　　　三、關聯交易
　　　四、我國基金業引進獨立董事制度的難點
　　　五、基金持有人大會
　　　六、美國金絲雀基金丑聞的啟示
　第十一章 《中華人民共和國證券投資基金法》（中文）
附錄
　Investment Company Act of 1940
　The Investment Advisers Act of 1940
　Trustee Aet 2000
　Financial Services and Markets Act 2000
　Law of Securities Investment Funds of PRC

本書主要以中美英三國證券投資基金市場現狀為素材，以英美證券投資基金業立法文本、史料和相關案例為依據，從比較的角度探討美國、英國證券投資基金業及相關立法過程和特點，為分析中國證券投資基金業、立法問題及發展方向提供參照。

美國目前是世界基金業中的龍頭老大。到2006年底，美國的注冊投資公司(包括共同基金、封閉式基金、交易所交易基金和單位投資信托)管理項下的資產達到11．2萬億美元歷史新高，比2005年增加了1．7萬億美元，占全球基金資產的半壁江山。調查數據顯示，2006年約有48％的美國家庭持有共同基金，基金持有人達9600萬人，即平均每3個美國人中就有1個是共同基金持有者。

但最早的信托基金出現於英國。如今英國仍和美國、日本並稱為世界最大的三個基金市場。基金資產管理業是英國金融服務市場的支柱，2005年底，英國基金管理項下的養老基金、保險基金、互助基金、對沖基金、私募股權基金等各類基金總規模達3．5萬億英鎊，其中機構基金占66％；同年該行業對英國經濟貢獻的增加值為82億英鎊。授權集合投資計划(CIS)管理項下的資產繼2004年以來繼續增長，2007年9月，授權集合投資計划管理項下的資產達到4555億英鎊，僅投資信托基金就有313只，包括分割資本信托和風險資本信托凈資產近726億英鎊。近五年來，集合投資工具持有的零售資產的年復合增長率接近20％。

而中國作為一個新興市場，基金業雖說是個新生事物，但在全球潛力也最大，發展十分迅猛。截至2007年9月21日，我國共批准設立59家基金管理公司，其中合資基金管理公司28家。所有基金管理公司管理基金341只，基金總規模約為1．9萬億份，管理資產金額突破3萬億元。而就在2006年底，這兩個數字還不過分別是6220億份和8564億元。回首中國基金業的發展歷程，我們很難不為它目前的爆發力而感到震驚。數據顯示，截至2007年3月31日，國內54家基金管理公司旗下311只基金，合計管理資產凈值總額僅為9757．35億元。也就是說，從1998年3月，基金金泰、基金開元的設立，作為中國基金業進入規范發展階段的開始的話，可以看到，從0元到1萬億元，中國基金業整整花了9年的時間來積累，而從1萬億元到2萬億元，再到3萬億元，卻在短短6個月內被接連突破。

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