財務建模：設計、構建及應用的完整指南（原書第2版）

引 言
註冊估值分析師認證考試簡介

第1章 財務預測模型
　1.1 結構
　1.2 是估計而不是預言
　1.3 關鍵的輸出變數
　1.4 一次性模型
　1.5 範本模型
　1.6 你作為模型的開發者
　1.7 為了做得更好而需要注意的地方

第2章 最佳操作實踐
　2.1 開始建模
　2.2 設計模型佈局
　2.3 防範錯誤
　2.4 利用Excel開展工作

第3章 Excel 平臺設置
　3.1 螢幕外觀
　3.2 工具列
　3.3 樣式
　3.4 計算設置
　3.5 編輯設置
　3.6 自動保存

第4章 建模中的會計知識
　4.1 三張財務報表
　4.2 主要科目
　4.3 會計等式
　4.4 複式記帳法
　4.5 初創期公司的資產負債表
　4.6 現金來源與使用：借記與貸記
　4.7 複式記帳法與現金變動
　4.8 現金變動與建模
　4.9 調平資產負債表
　4.10 調平資產負債表的兩種方法
　4.11 產生現金：獲取更多的利潤
　4.12 現金生成迴圈流程中的杠杆管理
　4.13 為企業管理建模

第5章 建模工具箱：F鍵與區域
　5.1 F鍵
　5.2 區域

第6章 建模工具箱：函數
　6.1 實用函數清單
　6.2 工作注意事項
　6.3 讓我們開始
　6.4 起點：IF函數
　6.5 IF語句的替代函數
　6.6 加法函數
　6.7 計算函數
　6.8 日期函數
　6.9 查找資料的函數
　6.10 處理錯誤
　6.11 需要瞭解的其他函數
　6.12 財務函數：NPV函數、XNPV函數、IRR函數、XIRR函數

第7章 構建試驗模型
　7.1 如何閱讀示意圖
　7.2 在Excel中打開以及添加一個新的工作簿
　7.3 試驗模型1
　7.4 試驗模型2
　7.5 利用你設定的數位來測試模型
　7.6 關於試驗模型的幾個要點

第8章 迴圈引用與反覆運算計算
　8.1 是否使用迴圈引用
　8.2 在Excel中啟用反覆運算計算
　8.3 在反覆運算計算過程中會發生什麼
　8.4 計算利息的例子
　8.5 計算平均利息
　8.6 避免迴圈引用
　8.7 利用迴圈引用：預防措施
　8.8 迴圈引用的分享

第9章 設置資產負債表平衡機制
　9.1 使用資產負債表的調平數位
　9.2 負債類平衡變數不一定是迴圈貸款
　9.3 資產類平衡變數不一定是超額現金
　9.4 同時使用權益類平衡變數與迴圈貸款
　9.5 將超額現金用於支付股利

第10章 準備開始構建完整的模型
　10.1 擴展試驗模型
　10.2 一張完整的利潤表
　10.3 一張完整的資產負債表
　10.4 現金流量表
　10.5 比率以及其他輸出頁面
　10.6 在相同表格或不同表格中建模
　10.7 佈局
　10.8 設置輸出變數的格式
　10.9 將輸入變數表作為完整的建模引擎

第11章 完整的財務模型：從調平資產負債表與利潤表開始
　11.1 建模準則的一些要點
　11.2 佈局
　11.3 如何讀取標籤
　11.4 利潤表的輸入變數
　11.5 資產負債表輸入變數
　11.6 在模型中添加其他行
　11.7 移除某些行
　11.8 利潤表輸出報告
　11.9 資產負債表輸出變數報告
　11.10 統一度量式利潤表的輸出變數
　11.11 統一度量式資產負債表的輸出變數

第12章 現金流量表
　12.1 佈局
　12.2 公式表包含兩個不同的列
　12.3 現金流量表
　12.4 從現金流推導超額現金或迴圈貸款
　12.5 對賬表
　12.6 將現金流量表與資產負債表關聯起來
　12.7 不同計算方法下的超額現金（迴圈貸款）

第13章 現金歸集
　13.1 概念
　13.2 現金清償的建模結構
　13.3 現金歸集（清償）時會發生什麼
　13.4 用於清償債務的超額現金
　13.5 資產負債表調平過程中的現金歸集（清償）
　13.6 現金流調平中的現金歸集（清償）
　13.7 附加功能
　13.8 可用于現金清償的現金或者待清償的債務比例
　13.9 現金清償次序
　13.10 按比例現金清償

第14章 比 率
　14.1 資料對比
　14.2 顯示為負的資料
　14.3 比率的類別
　14.4 關於公司規模
　14.5 關於流動性
　14.6 關於效率
　14.7 盈利能力
　14.8 財務杠杆
　14.9 償付能力
　14.10 統一度量式報表

第15章 預測指引
　15.1 核心原則
　15.2 利潤表帳戶
　15.3 資產負債表
　ⅩⅨⅩⅩ第16章 現金流折現的估值
　16.1 加權平均資本成本
　16.2 自由現金流
　16.3 終值
　16.4 企業價值
　16.5 股權價值
　16.6 DCF估值的原理圖
　16.7 挑戰
　16.8 延展模型
　16.9 折現因數

第17章 VBA介紹
　17.1 宏
　17.2 Visual Basic編輯器
　17.3 巨集程式的結構
　17.4 運行巨集程式
　17.5 錄入一個巨集程式
　17.6 利用快速鍵運行一個巨集程式
　17.7 在VBA中運行宏
　17.8 查看巨集程式
　17.9 編輯巨集程式
　17.10 編輯宏
　17.11 當巨集出錯時跳出程式

第18章 VBA入門指南
　18.1 對象
　18.2 屬性與方法
　18.3 變數
　18.4 明確資料維度
　18.5 變數的適用範圍
　18.6 物件變數
　18.7 控制結構
　18.8 掌握你用滑鼠可以做的事情
　18.9 從另一個程式中調用程式
　18.10 螢幕上的按鈕
　18.11 其他螢幕控制項

第19章 提示與技巧
　19.1 情景
　19.2 數據有效性
　19.3 格式
　19.4 條件格式化
　19.5 列印時隱藏部分行
　19.6 非年度區間
　19.7 其他資源
　附 錄 縮寫對照表
　關於作譯者