聰明理財的第一本書：52個簡易的理財精算觀念，讓你靈活做好個人財務規劃

導讀

第一篇衡量你現有的財富

• 1如何計算你的淨值
• 2如何編製現金流入與流出表
• 3如何編製預算
• 4貨幣的時間價值及其妙用之處
• 5簡單利息及其計算方法
• 6複利與終值的計算
• 7名目與實質利率須知：如何計算實質利率
• 8現值及其計算方法
• 9年金及其計算方法
• 10如果想達成目標，需要籌措多少資金
• 11如何調整支票存款帳戶
• 12如何幫助你的稅務會計師準備報稅的記錄

第二篇管理你的個人財富：負債篇

• 13判斷你的最高負債額度
• 14如何判斷最理想的信用來源
• 15如何計算使用信用貸款的年度百分率成本
• 16如何計算信用卡的循環利率
• 17如何管理你的負債
• 18你負擔得起多少房屋貸款
• 19如何計算每個月的房貸付款金額
• 20如何計算你的房貸餘額
• 21償還本金之後的貸款餘額計算方法
• 22機動的房貸利率及其運作方式
• 23你應該選擇哪一類型的房屋貸款
• 24何時應該採用房貸再融資
• 25房子要用租的還是用買的
• 26汽車租賃須知，租賃是怎麼一回事
• 27你應該購買或租賃汽車，或貸款買車？
• 28如何編製一份簡單的利息貸款餘額表

第三篇管理你的個人財富：投資篇

• 29決定你的投資標的
• 30判斷你的風險承受度
• 31如何配置你的投資標的
• 32在選擇個股時，如何判斷適合你的證券類型
• 33判斷自己的投資組合應該買哪一類型的債券
• 34如何重新調整你的投資組合
• 3572法則：如何使用這個法則來判斷自己的資金多久以後才會增加一倍
• 36在選擇不同的投資標的時，如何衡量並平衡風險與報酬
• 37如何計算股票與債券的簡單報酬率
• 38如何計算共同基金的報酬率
• 39如何計算國庫券的殖利率
• 40如何計算國庫券的買進與出售價格
• 41如何直接向聯邦儲備局買賣國庫券
• 42如何把地方建設公債殖利率轉換成稅前的殖利率
• 43存續期間，如何利用存續期間來為自己的投資組合選擇債券
• 44債券的評價
• 45普通股的評價
• 46如何計算一檔股票的成長率
• 47如何分析與評估你的普通股
• 48如何選擇共同基金
• 49如何判斷買賣共同基金單位數將衍生哪些稅務結果
• 50如何判斷金額成本平均法下的平均成本

第四篇計劃你的未來

• 51如何判斷你的未來財務需求，如何為這些財務需求籌措資金
• 52如何判斷自己的資金可以在退休後維持多久；如何計算系統化提款計劃的付款金額

附錄

　　我一直都想寫一本市面上絕無僅有、與眾不同的書。因為，就大多數人所面臨的急迫性理財問題，以及判斷、計算個人財務情況等方面，市面上還沒有一本能提供有效工具和必要資源的資金管理基礎書籍。縱使談論個人理財的書籍充斥，但是很多書都沒有談到在特定情境下應該要如何計算相關的數字，並利用這些數字來制定有助於達成財務目標和獲得財務自由的決策。而且如果你想要取得任何一個特定議題的解答，就必須參考該主題的其他教科書，但是這些教科書的內容又不見得能解決你所面臨的問題。大多數人從未受過正式的資金管理教育，甚至很多經過四年商學院教育畢業的學生也是如此。我寫《聰明理財的第一本書》的目的就是要拉近這個鴻溝，並為讀者們提供一些實務的生活工具，這些工具不但可以為你解決理財方面的問題，也可以強化你對理財事務的管理能力。

　　財務決策是我們生命中眾多事務的基礎。沒有經過完善思考的個人理財決策，不但會讓你感到焦慮不堪，甚至可能導致個人破產；而經過深思熟慮的良好理財決策，卻可以為你帶來富裕的生活。想要訂定理想的決策，我們亟需要了解整個理財環境的複雜度。在日常生活中，我們面對了無數的理財決策，本書將提供一個可以協助你制定大多數決策的公式。本書共有52種理財計算工具與觀念，讓你可以完全掌握自己的理財事務，每一種理財精算觀念都附加了一個以上的工作表，並且以循序漸進的方式，協助你判斷每一個理財疑問的解答。

本書的理財工具可以分成四大類：
1.衡量你目前的財富。
2.管理你的負債。
3.管理你的投資。
4.計劃未來。

利用每一部份的理財精算觀念，你將可以做到：

• 判斷自己擁有多少資金，欠了多少錢，以及如何改善對財務情況的控管程度。
• 透過計算貨幣的時間價值，來訂定更理想的理財和投資決策。
• 制訂一個可以更聰明運用信用的負債管理計劃。
• 釐清負債對你所造成的成本，以及如何選擇最低成本的融資形式。
• 判斷自己應該租屋或買房子。
• 判斷應該直接買車、採用租賃或以貸款買車。
• 設定投資目標、制訂資產分配計劃，並衡量不同投資標的之報酬。
• 判斷退休以後的需求。

　　　本書所提出的理財工具將幫助你，解決管理個人財務時可能遇到的以上這些和其他個人理財問題。大多數個人理財決策都會牽涉到抉擇，如果要做出正確的選擇，就不能只是憑直覺或臆測行事。透過這些不同的計算過程，你將能制訂更多具有資訊基礎的決策，長期下來，這些具有資訊基礎的決策將為你節省可觀的金錢。但你還是必須記住，決策的制訂是一種將對目前和未來之選擇造成影響的延續性流程。

　　在這四大類理財工具中，每一個都可以個別閱讀與使用，只有牽涉到貨幣的時間價值那一部份例外。請先閱讀貨幣的時間價值、單利、複利、終值、現值及年金的部份（第4、5、6、8、9節），了解這些主題以後，才可以進行其他多數的計算。了解現值與終值的基礎，對判斷債券的價格很有幫助。而同樣的，了解年金之後，你就能計算每個月的房貸付款金額，也可以編製房貸餘額表。市面上有很多軟體程式和財務用計算機都是很好的工具，你不需要痛苦地光靠紙和筆來做這些複雜的運算。而閱讀本書更可以幫助你了解，要把哪一些數字輸入程式當中。

　　如果你可以成功地管理個人的理財決策，將能順利掌控自己的財富，並讓財富與日俱增。