財務工作制度規範與流程設計

第一章 財務管理工作職能與職責
第一節 財務管理職能與職責
一、財務管理職能
二、財務管理職責
三、財務管理工作目標
第二節 財務部各崗位職責描述
一、財務總監崗位職責描述
二、財務經理崗位職責描述
三、預算主管崗位職責描述
四、預算人員崗位職責描述
五、會計主管崗位職責描述
六、成本會計崗位職責描述
七、核算會計崗位職責描述
八、出納人員崗位職責描述
九、審計人員崗位職責描述
十、資金主管崗位職責描述
十一、投資主管崗位職責描述
十二、投資分析人員崗位職責描述
十三、融資主管崗位職責描述
十四、財務分析師崗位職責描述
十五、制單人員崗位職責描述
十六、簿記人員崗位職責描述
第三節 財務部職位設置與任職條件
一、財務部組織機構設置模板
二、財務總監任職條件
三、財務經理任職條件
四、會計主管任職條件
五、會計任職條件
六、出納員任職條件
第四節 財務部主要崗位描述
一、出納崗位
二、資金管理崗位
三、固定資產核算崗位
四、存貨核算崗位
五、工資核算崗位
六、成本、費用核算崗位
七、銷售和利潤核算崗位
八、應收應付款核算崗位
九、總賬報表崗位
十、稽核崗位
第二章 財務日常核算工作管理
第一節 財務日常核算管理工作基本知識
一、一般會計業務範圍
二、會計核算主要方法
第二節 財務日常核算管理工作制度規範
一、股份有限公司會計管理制度模板
二、財務部日常工作管理規則模板
三、會計核算基礎工作規定模板
四、財務會計管理制度模板
五、企業會計核算處理辦法模板
六、會計憑證處理細則模板
七、會計賬簿登記細則模板
八、會計報告編報細則模板
九、會計檔案管理細則模板
十、財務日報袁
十一、進賬日報表
第三節 財務日常核算管理工作流程設計
一、日記賬、總賬賬務處理工作流程設計
二、記賬憑證賬務處理工作流程設計
三、匯總記賬憑證賬務處理工作流程設計
四、科目匯總表賬務處理工作流程設計
五、現金收款工作流程設計
六、部門日常費用核算工作流程設計
第三章 財務預算與計劃管理
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第四章 財務籌資管理
第五章 財務投資管理
第六章 貨幣資金管理
第七章 資產管理
第八章 財務分析管理
第九章 財務控制管理
第十章 財務審計管理
第十一章 財務成本管理
第十二章 利潤中心管理
第十三章 財務賬款管理
第十四章 兼並與清算管理
第十五章 薪酬管理

長久以來，中國企業一直沒有停止對先進的管理思想和管理理念的探索，但在全球經濟一體化的進程中，中國企業當前迫切需要的不僅僅是管理理論，更需要的是如何把科學的管理思想和管理理念應用于實踐；濁田何在微觀層面上設計出具有可操作性、實用性的管理程序和方法；濁口何制定出適合本企業的科學、具體的管理制度和工作流程。這三點顯得尤為重要。

毫無疑問，每個企業都希望做大做強，每個企業都希望自己的經營管理能夠平穩順利。但因為企業是由各類人員組成的群體組織，而人員復雜多樣性的價值取向和行為特質，要求企業必須建立和營造出有利于企業理念和價值觀形成的制度和文化環境，並約束、規範、整合人的行為，“用制度管人”、“按流程辦事”，使其達成目的的一致性，有助于企業共同利益的實現。

同時，企業作為一種特殊的群體組織，不僅要求有相應的管理模式，而且必須有與相應的管理模式相匹配的管理制度。按照一定的規章制度管人和辦事，並遵循一定的流程，執行一定的標準，不僅能夠提高工作效率，而且能減少和降低因人為因素帶來的失誤。

如果企業沒有合理的執行體系和標準化的工作流程，沒有把日常管理中的每個細節通過制度的方式落實到實處，就會形成表面化的管理，從而影響到工作效率，進而削弱企業的競爭力。

所以，如何實現“制度化”、“規範化”、“流程化”、“標準化”、“精細化”管理是現代企業需要研究的重要課題。總結改革開放以來企業生產經營管理實踐，不難發現，所有成功企業都將以下五個方面的理念根植于企業的經營管理之中。

一、制度是促進生產力發展的重要因素

企業制度對企業發展來說是起重要作用的因素，因為企業本身就是各種生產要素的組合體，企業對各生產要素的組合，實際上就是依靠企業制度作為鏈條互相連接起來的。也就是說、企業制度是對各種生產要素進行組合的核心紐帶和基礎。

二、制度是企業競爭的重要內容

制度是企業長遠發展的運轉平台。成功的企業源自卓越的管理，而卓越的管理來自優越的制度。企業間的競爭，歸根結底是人才的競爭。企業要凝聚人才、引進人才、穩定人才，靠的就是先進合理的制度！ ，

三、制度是提升企業管理水平的重要手段

通過長期對企業一線管理的研究，我們發現眾多經營管理水平不高的企業都是因為缺少科學化、規範化的管理制度，而眾多成功企業大多都具備管理科學化、工作流程化的規章制度。所以，我國的大多數企業，尤其是中小企業，要想做強做大，要想使企業經營管理平穩有序，建立完善的管理制度是解決所有問題的關鍵所在！

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