第1章 財務管理體系1
1.1財務管理體系模塊設計3
1.1.1財務管理體系11大模塊3
1.1.2財務管理體系模塊維度4
1.2財務管理體系維度設計4
1.2.1財務崗位職責設計4
1.2.2財務管理制度設計6
1.2.3財務工作流程設計7
1.2.4財務執行工具設計9
1.2.5財務實用表單設計11
1.2.6財務實施方案設計12
1.3企業內部控制體系設計14
1.3.1企業內部控制體系結構設計14
1.3.2內部控制的18個工作事項設計15
第2章 預算管理體系25
2.1預算管理體系設計27
2.1.1預算管理體系設計維度27
2.1.2預算管理體系設計要素27
2.2預算管理崗位設計28
2.2.1預算主管崗位職責28
2.2.2預算專員崗位職責28
2.3預算管理制度設計29
2.3.1企業預算管理制度29
2.3.2預算調整管理辦法34
2.3.3資金預算管理制度36
2.4預算管理流程設計38
2.4.1預算編制流程38
2.4.2預算調整流程40
2.4.3預算考核流程42
2.5預算管理工具設計43
2.5.1審批金額范圍43
2.5.2預算授權體系44
2.6預算管理表單設計45
2.6.1財務預算設計表45
2.6.2生產成本預算表50
2.6.3材料采購預算表51
2.6.4市場費用預算表52
2.6.5管理費用預算表55
2.6.6研發費用預算表59
2.6.7客服費用預算表60
2.7預算管理方案設計62
2.7.1銷售預算編制方案62
2.7.2采購預算編制方案65
2.7.3預算考核實施方案68
第3章 資金管理體系71
3.1資金管理體系設計73
3.1.1資金管理體系設計維度73
3.1.2資金管理體系設計要素73
3.2資金管理崗位設計74
3.2.1資金主管崗位職責74
3.2.2資金專員崗位職責74
3.3資金管理制度設計75
3.3.1現金管理制度75
3.3.2現金盤點制度78
3.3.3銀行存款管理制度79
3.4資金管理流程設計81
3.4.1現金管理流程81
3.4.2現金盤點流程83
3.4.3銀行存款管理流程85
3.5資金管理工具設計86
3.5.1資金管理授權審批86
3.5.2資金管理風險控制87
3.6資金管理表單設計88
3.6.1貨幣資金匯總表88
3.6.2貨幣資金變動表89
3.6.3現金盤點報告表90
3.6.4資金調度計划表90
3.6.5資金調度控制表91
3.6.6資金差異報告表92
3.6.7周轉資金分析表92
3.7資金管理方案設計93
3.7.1資金管理體系建設方案93
3.7.2資金收支業務操作方案95
第4章 采購與存貨管理體系99
4.1采購與存貨管理體系設計101
4.1.1采購與存貨管理體系設計維度101
4.1.2采購與存貨管理體系設計要素101
4.2采購與存貨管理崗位設計102
4.2.1采購主管崗位職責102
4.2.2存貨主管崗位職責102
4.2.3采購專員崗位職責103
4.2.4存貨專員崗位職責103
4.3采購與存貨管理制度設計104
4.3.1請購審批制度104
4.3.2供應商評價制度107
4.3.3驗收與付款制度109
4.3.4存貨確認與計量規定113
4.3.5存貨驗收與保管制度116
4.3.6存貨領用與發放制度119
4.3.7存貨盤點與處理制度121
4.4采購與存貨管理流程設計127
4.4.1請購審核審批流程127
4.4.2采購價格確定流程128
4.4.3采購付款管理流程129
4.4.4存貨盤點管理流程130
4.4.5存貨領用管理流程131
4.4.6進料驗收管理流程132
4.5采購與存貨管理工具設計133
4.5.1采購管理風險控制133
4.5.2存貨管理風險控制134
4.6采購與存貨管理表單設計135
4.6.1采購價格分析表135
4.6.2采購價格審議表135
4.6.3采購補貨計划表136
4.6.4企業存量管制表136
4.6.5企業存貨調節表137
4.6.6日存貨量匯總表137
4.6.7存貨盤點與賬面調解表137
4.7采購與存貨管理方案設計138
4.7.1采購定價實施方案138
4.7.2采購結算控制方案139
4.7.3存貨盤點實施計划方案140
第5章 合同與銷售管理體系145
5.1合同與銷售管理體系設計147
5.1.1合同與銷售管理體系設計維度147
5.1.2合同與銷售管理體系設計要素147
5.2合同與銷售管理崗位設計148
5.2.1合同主管崗位職責148
5.2.2銷售主管崗位職責148
5.2.3合同專員崗位職責149
5.2.4銷售專員崗位職責149
5.3合同與銷售管理制度設計150
5.3.1合同協議會審制度150
5.3.2合同授權批准制度152
5.3.3合同履行控制制度153
5.3.4客戶信用管理制度155
5.3.5發貨退貨管理制度157
5.3.6銷售回款管理制度158
5.4合同與銷售管理流程設計161
5.4.1合同協議編制流程161
5.4.2合同變更解除流程162
5.4.3銷售信用等級控制流程163
5.4.4銷售發貨環節控制流程164
5.4.5銷售退貨環節控制流程165
5.4.6銷售費用延期付款審核流程166
5.5合同與銷售管理工具設計167
5.5.1合同管理風險控制167
5.5.2銷售管理風險控制168
5.6合同與銷售管理表單設計169
5.6.1銷售合同評審表169
5.6.2合同談判記錄表170
5.6.3合同草案審核表171
5.6.4合同用章申請表171
5.6.5銷售回款管理表172
5.6.6銷售客戶信息單174
5.6.7銷售發貨憑證單174
5.7合同與銷售管理方案設計175
5.7.1合同專用章管理方案175
5.7.2銷售業務壞賬處理方案176
第6章 資產管理體系179
6.1資產管理體系設計181
6.1.1資產管理體系設計維度181
6.1.2資產管理體系設計要素181
6.2資產管理崗位設計182
6.2.1資產主管崗位職責182
6.2.2資產會計崗位職責182
6.3資產管理制度設計183
6.3.1固定資產管理制度183
6.3.2無形資產管理制度191
6.4資產管理流程設計194
6.4.1固定資產盤點管理流程194
6.4.2固定資產處置管理流程195
6.4.3無形資產投資審批流程196
6.4.4無形資產購置管理流程197
6.5資產管理工具設計198
6.5.1資產管理工作目標與工作事項198
6.5.2固定資產管理風險控制198
6.5.3無形資產管理風險控制199
6.6資產管理表單設計201
6.6.1固定資產管理登記表201
6.6.2固定資產增減明細表202
6.6.3閑置固定資產明細表202
6.6.4固定資產報廢審批表202
6.6.5企業無形資產明細表203
6.6.6無形資產清查評估表203
6.6.7資產增減管理登記表204
6.7資產管理方案設計204
6.7.1固定資產請購實施方案204
6.7.2固定資產維修保養方案207
6.7.3無形資產請購實施方案209
第7章 成本管控體系211
7.1成本管控體系設計213
7.1.1成本管控體系設計維度213
7.1.2成本管控體系設計要素213
7.2成本管控崗位設計214
7.2.1成本主管崗位職責214
7.2.2成本會計崗位職責215
7.3成本管控制度設計215
7.3.1員工教育經費使用辦法215
7.3.2員工福利成本控制辦法218
7.3.3生產成本控制管理制度220
7.3.4采購訂購成本控制制度222
7.3.5存貨持有成本控制辦法228
7.3.6質量培訓費用控制辦法230
7.3.7質量評審費用控制辦法233
7.3.8企業運輸成本控制制度234
7.3.9企業裝卸成本控制制度237
7.4成本管控流程設計240
7.4.1人才測評費用預算流程240
7.4.2材料消耗定額管理流程241
7.4.3采購詢價議價控制流程242
7.4.4產品質量問題處理流程243
7.4.5物流裝卸工作控制流程244
7.5成本管控工具設計245
7.5.1生產成本構成模型245
7.5.2采購成本構成模型245
7.5.3質量成本構成模型246
7.5.4物流成本構成模型246
7.5.5人力資源成本構成模型247
7.5.6成本控制表單設計模型247
7.6成本管控表單設計251
7.6.1生產成本記錄表251
7.6.2產品成本比較表252
7.6.3采購申請審批表252
7.6.4采購價格審議表253
7.6.5質量成本控制表254
7.6.6物流方案審批表256
7.6.7招聘成本預算表257
7.6.8培訓費用預算表258
7.7成本管控方案設計258
7.7.1原材料消耗控制方案258
7.7.2采購成本控制方案261
7.7.3質量成本控制方案264
7.7.4物流成本控制方案269
7.7.5直接人工成本控制方案270
7.7.6人力資源成本控制方案274
第8章 費用管控體系279
8.1費用管控體系設計281
8.1.1費用管控體系設計維度281
8.1.2費用管控體系設計要素281
8.2費用管控崗位設計282
8.2.1費用主管崗位職責282
8.2.2費用會計崗位職責283
8.3費用管控制度設計283
8.3.1管理費用控制制度283
8.3.2利息支出控制制度286
8.3.3匯兌損失控制制度288
8.3.4銷售人員差旅費控制制度290
8.3.5廣告費用控制管理規定293
8.4費用管控流程設計295
8.4.1管理費用控制流程295
8.4.2銷售費用控制流程296
8.4.3財務費用控制流程297
8.5費用管控工具設計298
8.5.1管理費用構成模型298
8.5.2銷售費用構成模型299
8.5.3財務費用構成模型299
8.5.4費用控制表單設計模型300
8.6費用管控表單設計302
8.6.1管理費用記錄表302
8.6.2管理費用控制表304
8.6.3管理費用預算表305
8.6.4管理費用報銷表306
8.6.5銷售費用控制表308
8.6.6銷售費用報銷單309
8.6.7財務費用分析表310
8.7費用管控方案設計310
8.7.1管理費用控制方案310
8.7.2銷售費用控制方案311
8.7.3貼現利息控制方案313
8.7.4現金折扣控制方案314
第9章 投融資管理體系317
9.1投融資管理體系設計319
9.1.1投融資管理體系設計維度319
9.1.2投融資管理體系設計要素319
9.2投融資管理崗位設計320
9.2.1投資主管崗位職責320
9.2.2融資主管崗位職責321
9.2.3投資專員崗位職責321
9.2.4融資專員崗位職責322
9.3投融資管理制度設計322
9.3.1投資業務授權審批制度322
9.3.2長期股權投資處理制度324
9.3.3融資業務授權審批制度326
9.3.4融資業務決策控制制度327
9.4投融資管理流程設計330
9.4.1融資業務管理流程330
9.4.2融資償付控制流程331
9.4.3投資項目管理流程332
9.4.4長期股權投資決策流程333
9.5投融資管理工具設計334
9.5.1投資管理風險控制334
9.5.2融資管理風險控制335
9.6投融資管理表單設計336
9.6.1投資收益預測表336
9.6.2投資審批報告表337
9.6.3投資收益明細表338
9.6.4融資需求分析表338
9.6.5融資成本分析表339
9.6.6融資風險分析表339
9.7投融資管理方案設計340
9.7.1項目投資實施方案340
9.7.2項目融資實施方案343
第10章 內部審計管理體系347
10.1內部審計管理體系設計349
10.1.1內部審計管理體系設計維度349
10.1.2內部審計管理體系設計要素349
10.2內部審計管理崗位設計350
10.2.1審計主管崗位職責350
10.2.2審計專員崗位職責350
10.3內部審計管理制度設計351
10.3.1企業內部審計管理制度351
10.3.2企業經濟效益審計制度355
10.3.3企業審計檔案管理辦法359
10.4內部審計管理流程設計362
10.4.1內部審計管理流程362
10.4.2貨幣資金審計流程364
10.4.3產品成本審計流程366
10.4.4利潤審計工作流程368
10.5內部審計管理工具設計369
10.5.1內部審計風險控制模型369
10.5.2內部審計平衡計分卡模型370
10.6內部審計管理表單設計371
10.6.1審計工作計划表371
10.6.2項目審計計划表372
10.6.3審計實施計划表372
10.6.4審計工作底稿表372
10.6.5審計工作執行方案表373
10.6.6審計查賬記錄明細表373
10.7內部審計管理方案設計373
10.7.1成本審計實施方案373
10.7.2財務收支審計方案376
10.7.3采購與付款審計方案381
第11章 稅務管理體系383
11.1稅務管理體系設計385
11.1.1稅務管理體系設計維度385
11.1.2稅務管理體系設計要素385
11.2稅務管理崗位設計386
11.2.1稅務主管崗位職責386
11.2.2稅務專員崗位職責387
11.3稅務管理制度設計387
11.3.1稅務綜合管理制度387
11.3.2稅務登記管理制度391
11.3.3企業發票管理制度393
11.4稅務管理流程設計397
11.4.1稅務管理流程397
11.4.2稅務籌划流程399
11.4.3稅務核算流程401
11.5稅務管理工具設計402
11.5.1稅務管理風險控制402
11.5.2稅務籌划模型選擇404
11.6稅務管理表單設計405
11.6.1稅款繳納記錄405
11.6.2原材料沖退稅分析表405
11.6.3增值稅發票使用明細表406
11.6.4營業稅金及附加預測表406
11.6.5未沖退印花稅一覽表406
11.7稅務管理方案設計407
11.7.1納稅籌划方案407
11.7.2稅務人員績效考核方案409
第12章 財務報告與分析管理體系415
12.1財務報告與分析管理體系設計417
12.1.1財務報告與分析管理體系設計維度417
12.1.2財務報告與分析管理體系設計要素417
12.2財務報告與分析管理崗位設計418
12.2.1財務報告與分析主管崗位職責418
12.2.2財務分析專員崗位職責419
12.2.3財務報告專員崗位職責419
12.3財務報告與分析管理制度設計420
12.3.1企業財務分析管理制度420
12.3.2母公司合並財務報表規定423
12.3.3財務報告編制准備管理規范427
12.3.4財務報告編制與披露管理辦法429
12.4財務報告與分析管理流程設計431
12.4.1財務報告編制流程431
12.4.2財務分析工作流程432
12.4.3財務報告報送披露流程434
12.5財務報告與分析管理工具設計435
12.5.1償債能力分析工具435
12.5.2營運能力分析工具439
12.5.3獲利能力分析工具444
12.5.4發展能力分析工具449
12.5.5財務綜合分析工具453
12.5.6財務報告編制披露風險控制455
12.6財務報告與分析管理表單設計457
12.6.1財務狀況分析表457
12.6.2月度財務分析表458
12.6.3年度財務分析表458
12.6.4資金收支實際與預算比較表459
12.7財務報告與分析管理方案設計460
12.7.1年度財務報告編制方案460
12.7.2財務分析管理實施方案462
第13章 財務管理問題分析與解決工具465
13.1財務管理問題分析工具467
13.1.1魚骨圖分析法467
13.1.25Why分析法468
13.1.3是—非矩陣法470
13.1.4問題樹分析法472
13.1.54W1H分析法473
13.2財務管理問題解決工具475
13.2.1德爾菲法475
13.2.2KT決策法476
13.2.3頭腦風暴法477
13.2.4決策樹分析法479
13.2.58D問題解決法480
